Решения в области налогообложения и структурирования
для получения гражданства и вида на жительство за счет инвестиций
Стратегические решения в области налогообложения и организационной структуры для международной мобильности
Решения о получении гражданства и вида на жительство за счет инвестиций следует рассматривать в совокупности с вопросами налогового резидентства, корпоративной структуры, владения активами и долгосрочного международного планирования.
Citiverse предоставляет доступ к комплексным решениям в области налогового планирования и корпоративной структуризации для международных инвесторов, состоятельных частных лиц, глобальных предпринимателей, а также клиентов, рассматривающих возможность получения гражданства или резидентства посредством инвестиций. Эти решения помогают согласовать цели, связанные с мобильностью, с более широкими соображениями, касающимися налогового резидентства, ведения бизнеса, защиты активов и долгосрочного планирования.
Налоговое планирование
Разработка международных налогоэффективных структур, оптимизация, налоговые консультации.
Организация бизнеса
Учреждение компаний, индивидуальных торгов, партнерств, трастов, фондов.
Корпоративные услуги
Администрирование организаций в соответствии с местными налоговыми правилами и законодательством.
Бухгалтерские услуги
Бухгалтерский учет, НДС и ВИЭ, ОСНО, налоговые декларации, годовая декларация He32.
Управленческие услуги
Повседневное управление и надзор за деятельностью организаций со стороны местных директоров для обеспечения соблюдения требований.
Расчет заработной платы
Декларация социального страхования, регистрация, администрирование заработной платы.
Услуги по переезду
Вид на жительство, визы, помощь в приобретении недвижимости, юридические услуги по недвижимости.
Дополнительные услуги
Регистрация товарного знака и фирменного наименования, услуги нотариуса.
Почему стратегическое структурирование имеет важное значение
Вопросы получения гражданства и вида на жительство за счет инвестиций следует рассматривать в рамках более широкой международной стратегии, особенно в тех случаях, когда у клиентов имеются деловые интересы, инвестиции, активы или семейные связи в нескольких юрисдикциях.
Стратегическое налоговое и корпоративное планирование может помочь согласовать цели клиента в области мобильности с его общим личным, финансовым и деловым положением.
Наш индивидуальный подход ориентирован на разработку решений, соответствующих нормативным требованиям, практичных и согласованных на международном уровне, которые способствуют обеспечению долгосрочной мобильности, защите активов, развитию бизнеса и планированию семейного будущего.
Глобальные юрисдикции для создания компаний
В современных условиях меняющегося налогового ландшафта стратегическое структурирование компаний в различных юрисдикциях является ключевым фактором обеспечения эффективности налогообложения и соблюдения налогового законодательства.
Citiverse предлагает быстрые и экономически эффективные услуги по созданию компаний в широком спектре международных юрисдикций с учетом ваших потребностей в структурировании и планировании.
Налогообложение:
- Корпоративный налог: 3–15 %
- Налог на прирост капитала: нет*.
- НДС: 0 - 19%
Основные преимущества юрисдикции:
- Один из самых низких корпоративных налогов в Европейском Союзе
- Отсутствие налога на прирост капитала при продаже ценных бумаг
- Отсутствие налога у источника на выплаченные и полученные дивиденды
- Большое количество подписанных соглашений об избежании двойного налогообложения
- Доступ к директивам ЕС
- Режим "не-дома", резидентство по инвестициям, натурализация по инвестициям
- Гибкая и стабильная налоговая и правовая система
Типы организаций: Частная компания с ограниченной ответственностью, публичная компания с ограниченной ответственностью, полное товарищество, товарищество с ограниченной ответственностью, товарищество с ограниченной ответственностью, трасты, благотворительные фонды, ассоциации, клубы
Правила раскрытия информации:
- Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: нет
- Государственный реестр компаний: да
Время регистрации: от 2 дней. Возможна удаленная регистрация. Доступны шельфовые компании.
Налогообложение:
- Налог на прибыль: отсутствует или составляет 9% в зависимости от вида деятельности и организационно-правовой формы
- Налог на прирост капитала: нет
- НДС: 5% (освобождается при международных продажах B2B)
- Не облагаются налогом на добавленную стоимость дивиденды
Основные преимущества юрисдикции:
- Освобождение от корпоративного налога и налога на прирост капитала для квалифицированных видов деятельности
- Очень низкая ставка НДС (если применимо)
- Очень низкая фиксированная 9% ставка корпоративного подоходного налога на прибыль
- Стабильная и прозрачная правовая система
- Отсутствие подоходного налога с физических лиц
- Стабильная и хорошо развитая банковская система
- Одна из самых развитых торговых и сервисных инфраструктур в мире
Типы компаний: Оффшорная компания, компания свободной зоны, компания обозначенной зоны, материковая компания с ограниченной ответственностью, частные фонды.
Правила раскрытия информации:
- Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: нет.
- Государственный реестр компаний: нет.
Время включения: От 3 дней
Налогообложение:
- Корпоративный налог на прибыль - 15%, уплачивается только при распределении дивидендов. Нулевой налог возможен при использовании компаний свободных зон или компаний виртуальных зон.
- Налог на импорт - 0%, 5% или 12%
- Акцизный налог - зависит от перечисленных продуктов
- Налог на недвижимость - до 1%
- Сеть соглашений об избежании двойного налогообложения - очень широкая, подписано более 50 ДИДН
- Налоговый год - налоговый календарный год
- Авансовые решения налоговых органов - в наличии
- Регистрация НДС - добровольная, обязательная только в том случае, если оборот деятельности, облагаемой НДС, превышает 100 000 лари в год
- Ставки НДС - стандартная ставка: 18%
- Налог на социальное обеспечение - 0%
Основные преимущества юрисдикции:
- Расположен в стратегически важном торговом районе между Азией и Европой
- Занимает 7-е место в мире по легкости ведения бизнеса.
- Успешно приняла DCFTA, что привело к отмене всех таможенных пошлин на товары, происходящие из Грузии и импортируемые в ЕС
- Вступило в силу соглашение о свободной торговле (ССТ) с Китаем, благодаря чему Грузия стала второй европейской страной (после Швейцарии), имеющей ССТ с Китаем
- Предлагает многочисленные стимулы для развития бизнес-среды.
- Один из самых конкурентных рынков в своем регионе
- Предлагает три промышленные зоны, созданные для удовлетворения потребностей конкретных секторов бизнеса, которые находятся в Поти, Кутаиси и Тбилиси.
Основными налоговыми льготами, которые предлагает Грузия, являются:
- Лицензированное грузинское ООО на УСН: освобождение от налога на торговлю, осуществляемую за пределами Грузии
- Грузинское ООО с лицензией МФК: освобождение от налогов для международных финансовых служб и холдинговых компаний, продающих акции иностранных компаний
- Грузинское ООО с лицензией ВЗК: освобождение от налога за предоставление ИТ-услуг за пределами Грузии
- Компании свободной зоны: освобождение от корпоративного налога и налога у источника выплаты.
- Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: Нет
- Государственный реестр компаний: Да
Время включения: 24 часа
Налогообложение:
Корпоративный налог: 28% на чистую прибыль для компаний-резидентов; нерезиденты облагаются налогом только на доход, полученный на Гренаде.
Налог на прирост капитала: Нет.
НДС: Стандартная ставка 15%; сниженная 10% для отелей/дайвинга; 20% для операторов мобильной связи; 0% для некоторых основных товаров.
Основные преимущества юрисдикции:
Отсутствие налога на прирост капитала.
Компании международного бизнеса могут на 20 лет освободиться от уплаты корпоративного налога, налога у источника выплаты и налога на владение землей.
Гражданство за инвестиции.
Типы организаций: Международная коммерческая компания (IBC), ООО, партнерство, трасты, фонды.
Правила раскрытия информации:
Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: Нет.
Государственный реестр компаний: Да.
Время включения: От 2 дней. Возможна удаленная регистрация. Доступны шельфовые компании.
Налогообложение:
Корпоративный налог: стандартная ставка 25%; снижена до 22,5% для банков, 10% для страховых, нефтяных и телекоммуникационных компаний.
Налог на прирост капитала: Нет.
НДС: Стандартная ставка 15%; сниженная 14% для гостиниц/ресторанов; 0% на экспорт, некоторые товары и услуги.
Основные преимущества юрисдикции:
Отсутствие налога на прирост капитала.
Снижение корпоративного налога для отдельных отраслей.
Гражданство за инвестиции.
Типы организаций: Международная коммерческая компания (IBC), ООО, партнерство, трасты, фонды.
Правила раскрытия информации:
Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: Нет.
Государственный реестр компаний: Да.
Время включения: От 2 дней. Возможна удаленная регистрация. Доступны шельфовые компании.
Налогообложение:
Корпоративный налог: 25% для компаний-резидентов.
Налог на прирост капитала: Нет.
НДС: Стандартная ставка 15%; сниженная 10% для отелей/дайвинга; 0% для некоторых основных товаров и услуг.
Основные преимущества юрисдикции:
Отсутствие налога на прирост капитала.
Простой оффшорный режим.
Гражданство за инвестиции.
Типы организаций: Международная коммерческая компания (IBC), фонды, трасты, партнерства.
Правила раскрытия информации:
Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: Нет.
Государственный реестр компаний: Да.
Время включения: От 2 дней. Возможна удаленная регистрация. Доступны шельфовые компании.
Налогообложение:
Корпоративный налог: 33% на чистую прибыль для компаний-резидентов; такая же ставка для нерезидентов на доход из местных источников.
Налог на прирост капитала: Нет.
НДС: Стандартная ставка 17%; сниженная 10% для отелей/ресторанов; 0% для некоторых предметов первой необходимости и услуг.
Основные преимущества юрисдикции:
Отсутствие налога на прирост капитала.
Нет подоходного налога.
Гражданство за инвестиции.
Типы организаций: Международная коммерческая компания (IBC), ООО, партнерство, трасты, фонды.
Правила раскрытия информации:
Публичный реестр конечных бенефициарных владельцев: Нет.
Государственный реестр компаний: Да.
Время включения: От 2 дней. Возможна удаленная регистрация. Доступны шельфовые компании.
Свяжитесь с нами, чтобы получить индивидуальные налоговые решения
Все самые последние новости и мнения
Если вы стремитесь к лучшему образу жизни, надежным инвестициям или большей мобильности, Citiverse - это ваш пропуск в безграничное будущее.
